Какие документы нужны для получения налогового вычета по ипотеке за выплаченые проценты

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Какие документы нужны для получения налогового вычета по ипотеке за выплаченые проценты». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

Максимальный срок получения налоговых вычетов за начисленные проценты по ипотечному кредиту составляет 4 месяца после подачи полного пакета документов в ФНС: 3 месяца на проведение камеральной проверки и 1 месяц – на перечисление денег.

  • Зарегистрироваться на сайте ФНС, завести личный кабинет налогоплательщика.
  • Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ на сайте ФНС . Скачать и распечатать её.
  • В бухгалтерии по месту работы получить справку по форме 2-НДФЛ об удержанных с вас налогах.
  • Подготовить копии документов, подтверждающих ипотеку: кредитный договор, договор займа или ипотеки, заключенные с банком и график платежей.
  • Подготовить копии платёжных документов, которые подтверждают оплату процентов по кредитному ( ипотечному) договору. Это могут быть кассовые чеки, выписки из лицевых счетов, справки банка.
  • Готовый пакет документов нужно сдать в налоговую инспекцию по месту жительства. Можно отправить и почтой, но вас потом могут попросить предъявить оригиналы документов.

Как же получить налоговый вычет за уплаченные проценты по ипотеке

В 2018 году собственник решает получить вычет за проценты по кредиту за 2017 год. В этом случае налоговая инспекция откажет в выплате. Потому что отчётный период, когда налогоплательщик стал собственником, еще не закончен.

Здесь важно определить факт отчисления НДФЛ на момент заключения сделки. Если вы имели официальное трудоустройство и исправно отчисляли подоходный налог, то можно в фискальной службе написать заявление о возврате средств за несколько лет сразу, но не более чем за 3 предыдущих года

Многофункциональный центр не привязан территориально к конкретным адресам и принимает заявки от всех граждан РФ. Чтобы воспользоваться услугой вычета, необходимо обратиться в центр с соответствующим пакетом документов и подать заявку на возврат средств по ипотеке.

Какие необходимо собрать документы?

Правом получения возврата является документ, подтверждающий право собственности, договор купли-продажи. При ипотечном кредитовании, налоговый вычет позволяет снизить финансовое бремя от процентов и, таким образом, уменьшить сумму ежемесячной оплаты.

Если имущество приобреталось в совместную собственность, то дополнительно нужно предоставить свидетельство о браке, а также письменное заявление-соглашение, в котором указывается информация о том, каким образом будет распределен налоговый вычет между супругами – в равных долях или как-то иначе.

На погашение процентов

Относительно недавно у собственников недвижимости, имеющих право на налоговый вычет по ипотеке, появилась возможность документы отправлять в налоговую инспекцию в режиме онлайн. Для этого необходимо воспользоваться специальным сервисом на сайте nalog.ru, благодаря которому необходимость в посещении инспекции полностью отпадает. Есть лишь один нюанс – для отправки документов через сайт нужно иметь доступ к Личному кабинету, получение которого имеет свои особенности. Cтать полноправным пользователем личного кабинета можно тремя способами:

Интересное:  Начисление пени по ндфл бухгалтерские проводки

Сроки

Получение положительного или отрицательного ответа от налоговой, который дается в трехмесячный срок. В случае положительного ответа остается только в течение месяца ожидать поступления средств на указанный счет. Если ответ был дан отрицательный, то придется повторно посетить налоговую и выяснить причину отказа.

  • людям, которые официально не работают и, соответственно, не платят подоходный налог;
  • людям, временно неработающим или вышедшим на пенсию;
  • предпринимателям, которые ведут свою деятельность не на основной системе налогообложения;
  • тем, кто ранее получал имущественный вычет по процентам по ипотеке.

Налоговый вычет: проценты по ипотеке можно частично вернуть

Государство для поощрения покупки гражданами жилья использует несколько инструментов. Одним из них является налоговый вычет. Под ним понимают сумму, на которую уменьшаются доходы налогоплательщика для выплаты подоходного налога (НДФЛ).

Возврат процентов по кредиту

Оба супруга, которые приобрели квартиру в кредит, имеют право на возврат с процентов по займу. Не важно, на кого оформлена собственность, и кто является фактическим плательщиком платежей по ипотечному займу. Каждый сможет вернуть 13 % с максимальной суммы. То есть на семью это получится 780 000 руб.

Имущественный налоговый вычет включает в себя возмещение части расходов на покупку недвижимости и на уплату части процентов. Возмещение процентов производится после выплаты средств для возмещения расходов на покупку объекта недвижимости. Список документов для данных операций немного разный.

Какие документы нужны для налогового вычета за ипотеку?

Если заемщик получил выплату по возмещению расходов на приобретение объекта недвижимости, он может оформлять документы на возмещение процентов. Для этого потребуется собрать дополнительно к основным, следующий пакет документов:

Требования к документам

  1. Документ, подтверждающий сумму фактически уплаченных процентов. Он формируется в банке-кредиторе. Обычно банки предоставляют справку в течение дня бесплатно. Дополнительно заемщик предоставляет фактическое подтверждение ежемесячных взносов по уплате процентов: квитанции, чеки, выписки. При обращении за вычетом впервые, следует подтвердить уплату первоначального взноса.
  2. Оригинал кредитного договора с графиком погашения.

Право на вычет по НДФЛ предоставлено гражданам, имеющим налогооблагаемый доход. То есть, чтобы вернуть часть перечисленного налога, они должны его платить.

Эти деньги возвращаются не сразу, а по мере того, как у заемщика будут возникать налогооблагаемые доходы. Например, если размер возврата по вычету – 350 000 рублей, а зарплата налогоплательщика – 25 000 рублей в месяц, то полную сумму возмещения он получит только через 10 лет. В течение года он платит НДФЛ в размере 36 000 рублей. И именно эти суммы к нему будут ежегодно возвращаться после подачи всех необходимых документов. Соответственно, если его годовой доход возрастет (например, ему поднимут зарплату), увеличатся и ежегодные суммы возмещения по ипотечным процентам.

Возмещение НДФЛ с процентов по ипотеке: порядок

На основе вышеперечисленных бумаг претендент на налоговый вычет за проценты по ипотеке заполняет налоговую декларацию, которая также прикладывается к пакету документов. Оформить ее гражданин может собственноручно или, обратившись к опытным специалистам, чьи услуги придется оплатить. Для самостоятельного заполнения декларации можно обратиться непосредственно на сайт Налоговой либо скачать ниже.

Интересное:  Поменять фамилию в инн через госуслуги

Воспользоваться правом на вычет по процентам по ипотеке можно одиножды в жизни в рамках одного объекта недвижимости. При этом дата покупки недвижимости с привлечением ипотеки не имеет значения.

Максимальная сумма к возврату

Принятые документы будут переданы на проверку. Камеральная проверка данных на получение вычета осуществляется сотрудниками территориального органа налоговой инспекции в течение 3 месяцев. После этого уполномоченное лицо выносит решение о предоставлении вычета или отказе в возврате НДФЛ.

Способы получения вычета

Таким образом, за год заработано 800 тыс. руб; с которых удержан НДФЛ в размере 104 тыс. руб. Сумма выплаченных банку процентов по ипотеке составила 115 тыс. руб.Соответственно, сумму вычета определяем следующим образом:

Гражданин, приобретающий квартиру или дом в ипотеку, должен каждый месяц платить проценты банку. От объема погашенных процентов он вправе каждый год или единовременно за несколько лет вернуть 13%, но не более 390 тысяч рублей.

Основной вычет

Все граждане Российской Федерации, которые оформили квартиру или дом в ипотеку, имеют право получить налоговый вычет по процентам по ипотеке, т.е. вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов.

Кто может получить вычеты?

  • покупку и строительство недвижимости, ее доли;
  • покупку земельного участка и жилья или для строительства жилья;
  • расходы по выплате процентов по ипотечным кредитам на строительство или покупку недвижимости;
  • расходы, которые связаны с отделкой/ремонтов недвижимости, если его приобрели у застройщика без ремонта.

В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.

Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за налоговый вычет и только потом можно подавать документы на получение вычета по ипотечным процентам. Если вам известно, что в этом году уже точно получите остаток налогового вычета, вместе с документами на налоговый вычет можно дополнительно подать документы и на вычет по процентам по ипотеке.

Документы для вычета по ипотечным процентам

С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Как и где заказать выписку из ЕГРН на квартиру.

В то же время в налоговой декларации учитываются выплаты по процентам, совершенные до получения документа о праве собственности. К примеру, вы купили квартиру в ипотеку в 2015 году, а выписку из ЕГРН оформили в 2016-ом. Значит, при подаче документов на налоговый вычет в 2017-ом в 3‑НДФЛ необходимо внести все уплаченные проценты за 2015-ый и 2016-ый годы.

  • Договор с организацией, которая выдала кредит (заверенная копия). Это может быть банк или компания-работодатель.
  • Выписка из банка (или бухгалтерии) о выплаченных процентах (требуется оригинал).
  • Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность. На всякий случай, подготовьте копии первой страницы и прописку.
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год (оригинал). Выдается действующим нанимателем. Если в течение года вы были трудоустроены в нескольких организациях, соберите справки со всех рабочих мест.
  • Заявление на возврат налога. Укажите реквизиты, на которые будут перечислены деньги.
  • Договор долевого участия или договор купли-продажи (заверенная копия).
  • Документы по оплате сделки (заверенные копии). Сюда входят квитанции, платежные поручения или расписки, которыми вы можете подтвердить факт и сумму покупки жилья.
  • Акт приема-передачи (заверенная копия). Необходим, если вы купили жилье по договору долевого участия.
  • Выписка из ЕГРН (заверенная копия). Если вы приобрели жилье по договору купли-продажи.
  • Налоговая декларация 3-НДФЛ (оригинал).
Интересное:  Налоговая нагрузка на ип в 2020 году

Вычет по процентам можно получить только за ипотеку?

Рекомендуем сначала получить основной вычет (на стоимость покупки жилья), а потом заявить вычет по процентам. Так будет проще разобраться с документами, а еще вы сможете получить деньги сразу за несколько лет.

Правовая инструкция 9111.ru расскажет в каком порядке граждане могут реализовать право на получение налогового вычета в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по ипотечному кредиту.

В каком размере и на каких условиях предоставляется вычет с процентов по ипотеке?

Налоговое законодательство предусматривает право получения вычета на проценты по ипотеке начиная с налогового периода, в котором получены документы, подтверждающие расходы на проценты по ипотеке, но по окончании года, в котором было оформлено право собственности или получен акт о передаче жилья (если приобреталось по договору долевого участия). Например, кредит на строящееся жилье был оформлен в 2010 году, расходы по процентам налогоплательщик нес с 2010 по 2015 год. Квартира передана дольщику в 2015 году. Значит в 2016 году налогоплательщик сможет оформить вычет по пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ, но при этом не ограничен 3 млн руб., так как кредит получен в 2010 году (Письмо Минфина от 07.04.14 № 03-04-05/15495).

Как получить вычет за предыдущий период?

Согласно п. 4 ст. 220 НК РФ налоговый вычет на покупку жилья с привлечением средств ипотечного кредита предоставляется в сумме, равной понесенным расходам на выплату процентов по займу, но не более 3 млн рублей. Таким образом, максимально можно вернуть 390 000 рублей (3 000 000 * 0,13 = 390 000) .

Как мы выяснили, вычет по процентам ипотеке можно получать, начиная с года, когда был получен акт приема-передачи квартиры по ДДУ или с года оформления права собственности согласно выписке из ЕГРП по договору купли-продажи. При этом в состав вычета можно включать все проценты, фактически уплаченные за весь срок действия кредитного договора. Т.е. для оформления возврата налога по процентам по ипотеке дожидаться полного погашения процентов по кредитному договору не нужно.

Если Вы не сразу решили оформлять вычет или узнали о возможности вернуть 13 % по прошествии времени, то Вы можете подать декларацию за другой следующий год, т.к. фактически срока давности по данному вычету не существует (однако вернуть налог можно за три последние года).

Когда можно получить налоговый вычет на проценты по ипотеке

Если в налоговом периоде налоговый вычет по процентам по ипотеке не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного использования. Перенести налоговый вычет на предшествующие периоды не получится (исключение – налоговый вычет для пенсионеров при покупке квартиры). Каждый из супругов имеет возможность вернуть налог по ипотеке, в том числе и при покупке квартиры (или ее доли) ребенку (без учета материнского капитала).