Как оформить реестр прилагаемых документов для подачи в налоговую
Список документов, необходимых для предоставления в налоговую инспекцию бланка 3-НДФЛ, не определен для обычного налогоплательщика. Но согласно письму ФНС РФ все же существует некоторый реестр документов, которые подтверждают право на вычет имущественного типа.
Как оформить реестр прилагаемых документов для подачи в налоговую
Содержание
- 1 Как оформить реестр прилагаемых документов для подачи в налоговую
- 2 Какие документы необходимы для подачи декларации 3-НДФЛ
- 3 Документы для вычета
- 4 Реестр документов к 3-НДФЛ
- 5 Какие документы нужны для сдачи 3-НДФЛ
- 6 Обязательные документы, прикладываемые к 3-НДФЛ
- 7 Подтверждающие документы при представлении декларации 3-НДФЛ
- 8 Опись к декларации 3-НДФЛ: реестр документов
- 9 Какие документы нужны для налогового вычета за лечение
- 10 Необходимый список документов на возврат подоходного налога при покупке квартиры – когда и какие справки подавать в налоговую и работодателю
- 11 Какие документы нужны для подачи декларации 3-НДФЛ
- 12 Как оформить реестр прилагаемых документов для подачи в налоговую
- 13 Список документов прилагаемых к декларации 3 НДФЛ для имущественного вычета
- 14 Какие документы нужны для подачи налоговой декларации
- 15 Реестр для 3-НДФЛ
ВАЖНО! Документы к налоговой декларации 3-НДФЛ с расходами на обучение обязательно включают копию лицензии или иного документа, подтверждающего право учреждения проводить обучение. Таким документом при отсутствии лицензии может быть устав, в котором подтверждается статус образовательного учреждения. Такое разъяснение дано в письме Минфина РФ от 30.12.2011 № 03-04-05/9-1133.
Какие документы необходимы для подачи декларации 3-НДФЛ
- Договор со страховой компанией или полис. В ИФНС подается заверенная копия договора/полиса.
- Платежные документы, подтверждающие факт оплаты страховых взносов (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
- Лицензия страховой организации на осуществление страховой деятельности. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
Примечание: если в договоре со страховой компанией указаны реквизиты лицензии, то отдельное предоставление лицензии не является обязательным.
Документы для вычета
Если конкретный человек все-таки удосужился самостоятельно заполнить реестр к 3-НДФЛ за 2022 год, то в задачу сотрудников ИФНС уже войдет проверка правильности его оформления. В первую очередь, они сверят число и виды присланных материалов с теми, что отмечены в реестре. Кстати, точно такая же цифра должна фигурировать и на титульном листе этой отчетности.
Реестр документов к 3-НДФЛ
Какими будут остальные документы для возврата НДФЛ, зависит от вида вычета, на который претендует налогоплательщик. Перечни документов, которыми нужно сопровождать декларации, подаваемые для возврата налога в каждом случае, ФНС РФ приводила в своем письме от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630. Рассмотрим их подробнее.
Какие документы нужны для сдачи 3-НДФЛ
Если гражданин вкладывается в долевое строительство, то предоставляется акт приема-передачи, договор участия в строительстве, квитанции об оплате. Также супруги должны составить бумагу о распределении вычета и направить заявление о возврате денежных средств.
Обязательные документы, прикладываемые к 3-НДФЛ
- свидетельство о государственной регистрации права на приобретенную квартиру, участок или дом;
- договор купли-продажи, акт о передаче приобретенной недвижимости, кредитный договор, если оформлялась ипотека на покупку, график платежей по ипотеке;
- документы, подтверждающие расходы;
- справка, выданная банком, с указанием суммы уплаченных процентов;
- свидетельство о браке, соглашение супругов, которые участвовали в покупке, о распределении долей вычета между собой.
Подтверждающие документы при представлении декларации 3-НДФЛ
Это интересно! Реестр документов — это своеобразная гарантия для гражданина в случае утери какого-либо из документов. Ведь если документ был указан в реестре, а потом утерян, то налоговые работники будут нести ответственность за потерю. Если бы реестра не существовало, то доказать факт потери бумаги было бы проблематично.
Опись к декларации 3-НДФЛ: реестр документов
- Соглашение об оказании платных услуг, заключенное с организацией, в которой Вы проходили лечение.
- Дополнительные договоры, изменяющие установленную стоимость таких услуг (в том случае, если вы их заключали).
- Чеки, квитанции и прочие документы, подтверждающие факт приобретения товаров или оплаты услуг.
- Справка на налоговый вычет на медицинские услуги, в которой отмечена сумма затраченных вами средств на лечение.
- Лицензия учреждения здравоохранения на право осуществления им лечебной деятельности.
Какие документы нужны для налогового вычета за лечение
Если представитель действует в интересах собственника, он может оформить имущественный возврат в пользу покупателя недвижимости, собрав требующуюся документацию, подав заявление и заполнив декларацию. В этом случае на основании Письма ФНС России от 17.05.2012 г. № ЕД-4-3/8135 от него потребуется нотариально удостоверенная доверенность на представителя, выданная собственником квартиры.
Необходимый список документов на возврат подоходного налога при покупке квартиры – когда и какие справки подавать в налоговую и работодателю
Как уже было отмечено, при декларировании доходов налоговое законодательство не обязывает лиц, сдающих 3-НДФЛ, еще и прикладывать к ней документы. Такое действие — дело добровольное. Однако если налогоплательщик намеревается оформить один или несколько видов вычетов, то подтверждающие документы надо готовить и подавать в налоговую инспекцию обязательно.
Какие документы нужны для подачи декларации 3-НДФЛ
- Заполненная налоговая декларация 3-НДФЛ (образец).
- Договор на лечение, дополнительные соглашения и приложения к данному договору; копия договора.
- Документы с подтверждением оплаты за лечение, медицинские услуги (справка в налоговые службы РФ).
- Бланк рецепта, на котором есть штамп «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика».
- Документы, которые подтверждают факт оплаты медикаментов (чеки ККМ); копия.
- Документ о степени родства (свидетельство о рождении); копия.
- Свидетельство о заключении брака; копия.
- Заявление по образцу на возврат НДФЛ.
Как оформить реестр прилагаемых документов для подачи в налоговую
- Заявление на вычет определенного образца. В последнее время все больше налогоплательщиков скачивают образец заявления на возврат НДФЛ на сайте Госуслуг или Государственной налоговой службы. В справке нужно отразить адрес постоянной регистрации, ИНН, место нахождения жилого помещения и непосредственно сумму вычета.
- Декларация 3 НДФЛ при покупке квартиры является обязательным документом для получения имущественной льготы. Любое физическое лицо может подать декларацию в течение 3 лет с момента приобретения жилья, причем за каждый год заполняется отдельная справка. При заполнении декларации 3 НДФЛ учитываются все виды прибыли, облагаемые 13%.
- Справка формы 2 НДФЛ. Для получения вычета по НДФЛ необходима справка от работодателя обо всех доходах работника за истекший год.
- Дополнительно к декларации надо прикладывать бумаги на право собственности имуществом: договор купли – продажи, выписка из ЕГРП, свидетельство о государственной регистрации права (копия).
- Документы, подтверждающие процедуру покупки жилья: чеки, расписки, банковские выписки, платежки. Сумма, указанная в платежных документах должна соответствовать стоимости недвижимости в договоре купли-продажи.
- Акт приема-передачи также входит в список документов для подачи в налоговые органы.
- Копия кредитного договора прикладывается в случае оформления недвижимости в ипотеку.
- Копия всех страниц паспорта владельца жилья, оформляющего налоговый вычет на покупку квартиры.
- При покупке недвижимости в совместную собственность с другими членами семьи, дополнительно прикладываются документы, подтверждающие степень родства.
- Другие документы. Если недвижимость покупалась с использованием материнского капитала или других субсидий, которые не облагаются подоходным налогом, необходимо предоставить соответствующие бумаги.
Список документов прилагаемых к декларации 3 НДФЛ для имущественного вычета
- ксерокопия договора с учебным учреждением;
- копия подписанного договора оказания лечения;
- платежные квитанции об оплате услуги, налога;
- ксерокопия лицензии мед организации;
- лицензия учебного учреждения;
- бланк о передачи благотворительных средств;
- рецепты лекарственных препаратов (с сообщением в бумагах факта выписки для налоговой службы);
- справка о доходе по формуляру 2-НДФЛ.
Какие документы нужны для подачи налоговой декларации
Если же реестр все-таки был составлен самим плательщиком, то налоговики сверяют количество листов, указанных в реестре, с количеством листов представленных документов, а также с количеством листов, указанных на Титульном листе декларации. И в случае выявления каких-либо несоответствий, инспекторы составляют новый реестр подтверждающих документов с учетом изменений.