Как Вернуть Ндфл При Покупке Квартиры

Калькулятор НДФЛ к возврату при покупке квартиры

Возврату подлежит НДФЛ в размере 13% от суммы покупки квартиры, но не более чем величина положенного имущественного вычета. Для расчета суммы к возврату в онлайн калькуляторе, нужно заполнить 2 поля — указать размер расходов по приобретению жилья и размер ранее использованного вычета.

1. быть исправным плательщиком подоходного налога в году, за который осуществляется возврат налога (то есть с доходов нужно платить 13%, например, работодатель с зарплаты удерживает НДФЛ, значит, будут трудоустроенным можно вернуть налог при покупке квартиры);
2. иметь документы, подтверждающие оплату квартиры;
3. заполнить и подать в ФНС необходимые документы.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Пример 1: В 2022 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн. рублей. При этом за 2022 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 65 тыс. рублей. В данном случае, максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн. х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2022 год он сможет получить только 65 тыс. рублей (и 195 тысяч останутся для возврата в следующие годы).

Обратите внимание: Ограничение основного имущественного вычета для одного человека составляет 260 тыс.руб., вычета по кредитным процентам 390 тыс.руб. При этом, если квартира приобретена после 01.01.2022 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами.

Как возместить НДФЛ за покупку квартиры

Отдельный вопрос, нужна ли в 2022 году для возврата при покупке квартиры 2-НДФЛ? Формально – нет, поскольку Налоговый кодекс этого не требует в отношении рассматриваемого имущественного вычета по подп. 3 п. 1 ст. 220. К тому же эти справки за 2022 год уже сданы налоговым агентом в ИФНС. Однако инспекторы на местах обычно просят покупателей жилья предоставить такую справку.

Максимальная сумма возмещения НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку может составлять 390 000 рублей. Это 13% от 3 000 000 рублей – предельного размера имущественного вычета. Речь идет о суммах, которые покупатель жилья направил на погашение процентов по ипотечному кредиту (займу), который взял в выбранном им банке.

Порядок возмещения (возврата) НДФЛ при покупке квартиры

• физлицо должно быть плательщиком налога с доходов в размере 13%;
• вычет дается только по приобретенной в России недвижимости;
• для расчета за объект использовались личные средства налогоплательщика либо деньги, выданные ему по ипотечной ссуде;
• стороны сделки купли-продажи не являются близкими родственниками либо иными связанными лицами.

• Лично. Для этого необходимо найти время и посетить ИФНС по месту своей регистрации. Недостатком такого способа является трата личного времени и необходимость отвечать на возможные вопросы налогового инспектора.
• По почте. Документы лучше отправлять ценным письмом с описью вложения. Недостатком такого способа является то, что если с документами непорядок, то об этом можно будет узнать только спустя 3 месяца, отведенные для проведения камеральной проверки.
• Через личный кабинет налогоплательщика, заполнив предложенную форму декларации в онлайн-режиме. Сканы подтверждающих траты на квартиру документов также необходимо приложить к декларации. Преимуществом такого способа является то, что налогоплательщик сможет отслеживать статус проверки декларации и движение поданного заявления о возмещении налога.

Как вернуть НДФЛ при покупке квартиры – порядок действий

Декларация по форме 3-НДФЛ – это довольно объемный документ, требующий заполнения множества полей в нем и расчета своих доходов и расходов за отчетный налоговый период. Заполнять его можно как самостоятельно, так и с помощью специалистов – налоговых консультантов (см. ниже ссылки).

В обоих перечисленных выше случаях вместе с декларацией по форме 3-НДФЛ Покупателю нужно будет предоставить в свою ИФНС документы, подтверждающие право на получение налогового вычета при покупке жилья (пп.6, п.3, ст.220 НК РФ). Заявление на возврат НДФЛ подается вместе с копиями следующих документов:

Возмещение НДФЛ при покупке квартиры

• Декларация 3-НДФЛ,
• Справка 2-НДФЛ (для налогового возврата 2-НДФЛ при покупке квартиры нужно получить от каждого работодателя, если их несколько),
• Копия договора купли-продажи (при долевом участии договор и акт приема-передачи),
• Копия свидетельства о праве собственности на квартиру,
• Копия кредитного договора,
• Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку,
• Подтверждающие покупку жилья платежные документы,
• Справка банка или документы, которые подтвердят уплату ипотечных процентов.

Нет никакого срока давности возврата НДФЛ при покупке квартиры, поэтому получить вычет можно даже спустя годы после ее приобретения. Вот только налог при этом вернут лишь за три года, ближайших к году заявления. Так, сообщив в ИФНС в 2022 году о квартире, купленной пять лет назад, покупатель получит обратно налог, уплаченный только за 2022, 2022 и 2022 годы.

Как происходит возмещение налога (НДФЛ) при покупке квартиры

Возмещение НДФЛ физическому лицу осуществляется за прошедший год не больше суммы удержанного с него налога. Если положенная сумма возврата налога превышает сумму, что ему вернули, тогда причитающийся остаток будет возвращен в последующие года. Для этого физическому лицу после окончания каждого года необходимо подавать в ИФНС декларацию о доходах, пока ему полностью не вернут налог.

• Налоговая декларация формы 3-НДФЛ. Заполняется за отчетный год, в котором произошла купля-продажа квартиры.(Подробнее см. Как заполнить декларацию (ндфл3) при покупке квартиры?).
• Паспорт налогоплательщика (копия);
• Свидетельство ИНН (копия)
• Свидетельство о рождении детей (если налогоплательщику предоставлялись стандартные налоговые вычеты в отчетном году);
• Справка о доходах (форма 2-НДФЛ) за отчетный год, в котором совершена сделка;
• Заявление на предоставление вычета с указанием номера банковского счета, куда будут перечисляться возвращаемая сумма;
• Документы, которые доказывают право собственности на приобретенный объект (договор купли-продажи, акты приема-передачи, договор о приобретение прав на жилье в строящемся доме);
• Расписка продавца квартиры;
• Кредитный договор, если квартира приобретена в ипотеку;
• Документы, которые доказывают расходы на покупку недвижимости и ее отделку (квитанции, платежные поручения, товарные и кассовые чеки, банковские выписки, акты при закупке стройматериалов и т.д.).

Возмещение НДФЛ при покупке квартиры

Кстати, максимальная сумма, от которой вычитается 13% составляет 2 млн рублей. А если сумма меньше, например, 1 млн рублей, то плательщик налогов может рассчитывать на возмещение подоходного налога в следующий раз, то есть при покупке жилья повторно. Это на основании действующего законодательства. Для пенсионеров также доступно возмещение НДФЛ, только за сумму уплаченных налогов в расчет берутся отчисления за последние три года.

После фактической оплаты работы и получения прав на объект недвижимости можно собирать документы и обратиться в налоговую инспекцию. Если у одного объекта несколько собственников и среди них есть работающие граждане, то каждый из них имеет право на возврат подоходного налога.

Возмещение НДФЛ при покупке квартиры в 2022

Вопрос №1. В 2022 году мы приобрели квартиру, для чего взяли ипотечный кредит. Можем ли мы претендовать на возмещение НДФЛ не только от стоимости квартиры, но и от процентов, которые мы выплатим банку? И какой максимальный размер? Подскажите, пожалуйста, какова максимальная сумма вычета по процентам?

Пример 1. Гражданин Российской Федерации Михайлов М.М. приобрёл в 2022 году квартиру в г. Екатеринбурге стоимостью 2 600 000 рублей. Михайлов М.М. является сотрудником ООО «АБВ», где регулярно получает заработную плату. Гражданин Российской Федерации Носов Н.Н. приобрёл в 2022 году квартиру в г. Асбесте стоимостью 600 000 рублей. Носов Н.Н. не имеет официального трудоустройства и, соответственно, не имеет официального дохода.

Возврат НДФЛ при покупке квартиры — примеры расчета

• На приобретение прав на жилье в строящемся доме.
• На приобретение квартиры.
• На покупку доли в квартире или комнате.
• На покупку комнаты.
• На приобретение строительных материалов для отделки.
• На составление сметы.
• На проведение ремонтных работ.
• На отделочные работы.

1. Паспорт физического лица, который платит налоги (копия).
2. Налоговая декларация формы 3-НДФЛ. Она должна быть заполнена за отчетный год, в котором была совершена сделка купли-продажи недвижимого жилого имущества.
3. Справка о доходах (форма 2-НДФЛ) за отчетный год, в котором была куплена недвижимость для проживания.
4. Свидетельство ИНН (копия).
5. В случае если плательщику налогов предоставлялись стандартные налоговые вычеты, то понадобится представить свидетельства о рождении детей.
6. Расписка продавца недвижимого имущества.
7. Заявление на предоставление вычета. В нем необходимо обозначить номер банковского счета, куда возмещаемая сумма будет перечисляться.
8. Если квартира была куплена с привлечением ипотечных средств, то понадобится кредитный договор.
9. Документы, подтверждающие право собственности на купленную квартиру. Среди них будут: договор о приобретении прав на жилье в строящемся доме, договор купли-продажи, акты приемки-передачи.
10. Бумаги, доказывающие расходы на приобретение недвижимости для проживания и отделочных работ. Это могут быть платежные поручения, банковские выписки, квитанции, товарные и кассовые чеки, акты при закупке строительных материалов.

Налоговый вычет за квартиру: полная инструкция

Все документы можно предоставить в копиях, налоговая сама проверит их по базам. Если будут вопросы, у вас попросят оригиналы — позвонят и довезете. Но такое бывает нечасто — обычно хватает сканов, отправленных через личный кабинет, или подшитых к декларации копий.

Расписка. Оплату можно подтвердить распиской — причем обычной, не заверенной у нотариуса. Главное, чтобы в ней были все данные о квартире и продавце, его подпись, сумма и дата передачи денег. Расписку нужно писать от руки: если риелтор дает вам распечатанную на компьютере, лучше откажитесь и попросите написать продавца лично. Это важно не только для вычета.

Возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку в 2022 году

Имущественный налоговый вычет – это сумма, установленная законодателем, которая снижает ваши затраты при приобретении жилья, т.е. при приобретении жилья вами были потрачены денежные средства, которые государство в лице ФНС в размере 13% вернет вам. Применение имущественного налогового вычета регулирует ст. 220 Налогового Кодекса РФ.

1. Декларацию по форме 3-НДФЛ,
2. Справку о доходах по форме 2-НДФЛ,
3. Копия договора купли-продажи, при долевом участии – договор и акт приема-передачи,
4. Копия свидетельства о праве собственности на квартиру,
5. Копия кредитного договора,
6. Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку,
7. Платежные документы, подтверждающие приобретение квартиры,
8. Справка банка или иной документ, который подтвердит уплату процентов по ипотеке.

Похожие записи
• 
  Кто Такой Риелтор По Недвижимости И Чем Он Занимается
• 
  Скидки Инвалидам На Жд Б Леты
• 
  Материнский капитал подмосковье в 2022 году
• 
  Как прикрепиться к другому врачу в поликлинике